§ 1. Поняття, принципи і види банківського кредиту
Банківський кредит як економічна категорія є однією з форм руху позичкового капіталу. При банківському кредитуванні виникають економічні (грошові) відносини, в процесі яких тимчасово вільні грошові кошти держави, юридичних і фізичних осіб, акумульовані кредитними організаціями, надаються господарюючим суб'єктам (а також громадянам) на умовах повернення. Банківське кредитування створює необхідні умови, при яких є можливість заповнити за рахунок коштів інших суб'єктів недолік власних коштів для різних потреб, які потребують додаткових капітальних вкладень *.
* Агарков М.М. Основи банкового права. Вчення про цінні папери. М., 1994. С. 80-84.
Відносини з банківського кредитування регламентуються нормами права і тому набувають правову форму. Вплив права на суспільні відносини здійснюється різними способами, у своїй сукупності утворюють метод правового регулювання тих чи інших суспільних відносин.
Складність, різноплановість суспільних відносин, що виникають при банківському кредитуванні, вимагають застосування при їх правовому регулюванні різнорідних методів, в тому числі властивих різним галузям російського права. При регулюванні суспільних відносин, що виникають у сфері банківського кредитування, застосовуються метод юридичної рівності сторін, властивий цивільному праву, і метод «влади і підпорядкування», застосовуваний з певною специфікою адміністративним і фінансовим правом.
Суспільні відносини, що виникають при банківському кредитуванні, в залежності від їх сутності, що вимагає застосування відповідного методу правового регулювання, регламентуються нормами різних галузей російського права, головним чином нормами адміністративного, фінансового та цивільного права *.
* В юридичній літературі були висловлені різні точки зору з цього питання (Єфімова Л.Г. Банківська право: Навчальний і практичний посібник. М., 1994; Олійник О.М. Основи банківського права: Курс лекцій. М .: МАУП, 1997; правове регулювання банківської діяльності / За ред. проф. Е.А. Суханова. М .: ЮрИнфоР, 1997; Тосунян Г.А. Місце банківського права в системі російського права // Юридичний світ. 1998. № 8 (серпень). С. 8; Горбунова О.Н. Виділяти банківське право в окрему галузь права поки рано // Там же. С. 15).
Тому банківське кредитування в правовому аспекті є предметом вивчення різних навчальних дисциплін ( «Фінансове право», «Цивільне право», «Підприємницьке право»). В умовах становлення ринку в Росії розроблений новий спецкурс «Банківська право».
Конституційні основи банківської діяльності закріплені в ст. 71 Конституції РФ, згідно з якою фінансове, кредитне регулювання і федеральні банки перебувають у віданні Російської Федерації.
Правове регулювання банківської діяльності, в тому числі і кредитування, здійснюється Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)» *, Федеральним законом «Про банки і банківську діяльність» **, іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.
* ВВС РФ. 1990. № 27. У розділі ст. 356; 1992. № 34. У розділі ст. 1966; Відомості Верховної. 1995. № 18. У розділі ст. тисячі п'ятсот дев'яносто три; 1996. № 1. Ст. 3, 7; № 26. У розділі ст. 3032; Російська газета. 1997. № 45; Відомості Верховної. 1998. № 31. У розділі ст. 3829; Російська газета. 1999. 14 липня.
** ВВС РФ. 1990. № 27. У розділі ст. 357; 1992. № 9. У розділі ст. 391; № 34. У розділі ст. 166; Російська газета. 1996. 3 берез .; Відомості Верховної. 1996. № 6. У розділі ст. 492; 1998. № 31. У розділі ст. 3829; Російська газета. 1999. 14 липня,
У регулюванні банківського кредитування значне місце належить також діловим звичаям і банківським звичаям.
Основними принципами банківського кредитування є: терміновість, зворотність, платність, забезпеченість, цілеспрямованість. У Федеральному законі «Про банки і банківську діяльність» встановлено, що банк має право від свого імені і за свій рахунок розміщувати залучені у вклади кошти на умовах повернення, платності, терміновості. Надання банківського кредиту під різні форми забезпечення повернення кредитів передбачено в ст. 33 названого Закону, згідно з якою кредити можуть забезпечуватися заставою нерухомого та рухомого майна, в тому числі державними та іншими цінними паперами, банківськими гарантіями та іншими способами, передбаченими федеральними законами або договором.
Реалізація принципу повернення банківського кредиту означає, що грошові кошти, отримані у вигляді позики, служать для позичальника лише тимчасовим джерелом фінансових ресурсів і повинні бути повернуті банку або іншої кредитної організації.
З принципу повернення банківського кредиту випливає принцип його терміновості. Позики підлягають поверненню у встановлені терміни, порушення яких тягне за собою застосування певних санкцій.
Здійснення принципу платності банківського кредитування грунтується на безкоштовне характер послуг, що надаються кредитними організаціями при наданні кредиту. За надання банківської позики, як правило, стягується певна плата у вигляді відсотка. Розмір процентної ставки визначається сторонами за кредитним договором самостійно. В умовах ринкових відносин розмір процентної ставки за банківський кредит в кінцевому підсумку залежить від попиту і пропозиції грошових коштів на кредитному ринку.
Законодавством Росії передбачено тільки одне обмеження граничного розміру відсотка за користування банківським кредитом. При наданні кредитної організацією клієнту кредиту за рахунок централізованих кредитних ресурсів, вона не повинна підвищувати процентну ставку Банку Росії більш ніж на 3% (так звана «примусова маржа» *). Грошові кошти, отримані кредитними організаціями у вигляді відсотка за наданий кредит, служать джерелом утворення їхніх власних доходів.
* Маржа - різниця між процентною ставкою, яка стягується з позичальника, і процентною ставкою, що сплачується банком за кредитні ресурси.
Принцип забезпеченості банківського кредиту проявляється в тому, що, як зазначалося раніше, банки з метою повернення кредиту видають його під різні форми забезпечення, передбачені законодавством, або в формах, прийнятих банківською практикою.
Основні форми забезпечення банківського кредиту показані на наступній схемі:
Законодавство передбачає можливість надання кредиту без відповідного забезпечення (так званий «бланковий кредит»). Бланкові кредити, як правило, отримують клієнти, що мають тісні зв'язки з банком, які проводять всі свої банківські операції через даний банк.
Банківський кредит видається строго на певні цілі, використання позики не за цільовим призначенням порушує принцип цілеспрямованості банківського кредиту і тягне за собою застосування відповідних санкцій.
Принципи банківського кредитування, закріплені в нормах права, відображають сутність кредитних відносин, відповідають об'єктивним економічним законам, що діють в сфері руху позичкового капіталу.
Залежно від терміну, на який виданий кредит, і об'єкта кредитування банківський кредит поділяється на два види: короткостроковий і довгостроковий.
Короткостроковий кредит видається на термін менше року при виникненні у господарюючого суб'єкта тимчасової потреби в коштах.
При короткостроковому кредиті об'єктами кредитування є потреби поточної діяльності господарюючого суб'єкта, що визначаються за укрупненими показниками. Вирішено зайва деталізація об'єктів кредитування, що існувала раніше. Банківський кредит видається на сукупність матеріальних запасів і виробничих витрат.
Сукупність матеріальних запасів і виробничих витрат як об'єкт короткострокового кредитування використовується в промисловості, на транспорті, в будівництві, підприємствами зв'язку. Для торговельних і постачальницько-збутових організацій об'єктом короткострокового кредитування є сукупність товарів поточної реалізації, сезонного і тимчасового накопичення товарно-матеріальних цінностей.
Довгостроковий кредит видається на один рік і більш тривалий час. Об'єктами довгострокового кредитування є витрати на будівництво нових підприємств, технічне переозброєння і реконструкцію діючих підприємств, випуск нової продукції, витрати по житловому будівництву і будівництву об'єктів соціально-культурного призначення і т.д.
В умовах спаду виробництва, інфляції та інших негативних тенденцій в економіці Росії господарюючі суб'єкти в основному користуються короткостроковим кредитом.
Перехід до ринкової економіки в Росії кардинально змінив відносини в області банківського кредитування.
.
назад
