КРЕДИТ

Поняття і основні елементи банківської системи

Банківська система - це внутрішньо організована, взаємопов'язана, об'єднана спільними цілями і завданнями сукупність банків в країні, що склалася в конкретних історичних і економічних умовах і закріплена національним законодавством [1] . Банківська система формується тільки тоді, коли поряд зі звичайними банками з'являються центральні банки. Розрізняють два основних типи побудови банківської системи: однорівневий і дворівневий.

Однорівнева банківська система. В рамках однорівневої системи всі вхідні в неї банки, включаючи і центральний банк, виконують однакові функції. Такий підхід до побудови банківської системи в сучасних умовах використовується не часто.

Дворівнева банківська система застосовується в більшості країн світу. У цій системі центральний банк, як банк вищого (першого) рівня звільняється від кредитно-розрахункового і касового обслуговування підприємств та організацій. За центральним банком законодавчо закріплюються монополія на емісію національних грошових знаків і ряд особливих функцій в області кредитно-грошової політики, регулювання і координації діяльності інших банків, організації розрахунків між ними. Другий рівень займають комерційні банки, що працюють на принципах ринкової економіки. Вони концентрують основну частину кредитних ресурсів, здійснюють банківські операції та надають фінансові послуги для юридичних і фізичних осіб (рис. 13.1). У деяких країнах другий рівень банківської системи представлений спеціалізованими державними банками.

Мал. 13.1. Дворівнева банківська система

рівень I

рівень II

Центральний (емісійний банк) [2] . Виникнення центральних банків історично пов'язане з централізацією банкнотної емісії в руках небагатьох найбільших комерційних банків і законодавчим закріпленням за ними монополії на емісію (випуск) національних знаків і ряду особливих функцій у сфері грошово-кредитної політики. Такі банки стали називатися емісійними, а потім просто центральними, що відображає їх роль в кредитній системі будь-якої країни.

Процеси виникнення і розвитку центральних банків в різних країнах багато в чому схожі. У XVI-XVIII ст. для того, щоб контролювати кількість грошей в обігу, центральним банкам було надано монопольне право емісії грошей. У XIX ст. для забезпечення ліквідності і стабільності банківської системи центральні банки отримали повноваження щодо здійснення функцій кредитора останньої інстанції для інших банків, а також регулювання та контролю всієї банківської діяльності. І нарешті, в середині XX в. центральним банкам було надано право самостійно або спільно з урядом визначати і реалізовувати грошово-кредитну політику держави. З розвитком і ускладненням економічних відносин і політичної структури суспільства функції центральних банків стали різноманітніше, значно розширився їх статус.

Роль центрального банку, як правило, виконує один (єдиний) банк, але є винятки. Наприклад, в США для виконання функцій центрального банку і здійснення централізованого контролю над комерційними банками в 1913 році була створена Федеральна резервна система (ФРС), в структуру якої входить 12 регіональних федеральних резервних банків.

Комерційні (неемісійні) банки. Термін «комерційний банк» виник на ранніх етапах розвитку банківської справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю (commerce), товарообмінні операції і платежі. Банки кредитували транспортування, зберігання та інші операції, пов'язані з товарним обміном. З розвитком промислового виробництва виникли операції по короткостроковому кредитуванню виробничого циклу: позички на поповнення оборотного капіталу, створення запасів сировини і готових виробів, виплату зарплати і т. Д. Терміни кредитів поступово подовжувалися. Частина банківських ресурсів почала використовуватися для вкладень в основний капітал, цінні папери і т. Д. Інакше кажучи, термін «комерційний» у назві банку втратив первісний зміст. Він позначає «діловий» характер банку, його орієнтованість на обслуговування всіх видів господарських агентів незалежно від роду їх діяльності.

У сучасних умовах комерційні банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони організовують кредитні відносини і проводять операції з купівлі-продажу цінних паперів, надають послуги у вигляді надання гарантій, поручительств, консультацій, управління майном. Банки не тільки торгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку, оскільки знаходяться найближче до бізнесу, мінливої ​​кон'юнктури.

Комерційні банки відносяться до особливої категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення та інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес створення нових зобов'язань складає суть фінансового посередництва.

У ринковій економіці комерційні банки неминуче висуваються в число основних, ключових елементів економічного регулювання і грають роль базового ланки банківської системи. Головна їхня відмінність від центрального банку - відсутність права емісії банкнот.

За функціональним призначенням комерційні банки поділяються на універсальні і спеціалізовані.

Універсальні комерційні банки здійснюють всі або майже всі види банківських операцій, обслуговують господарюючих суб'єктів будь-яких форм власності та будь-яких галузей, а також населення.

Спеціалізовані комерційні банки виконують обмежене коло операцій або обслуговують обмежену кількість клієнтів. Серед спеціалізованих банків виділяють:

• • ощадні - створюються з метою залучення тимчасово вільних грошових коштів населення і підприємств і їх розміщення на умовах повернення, платності, терміновості в інтересах вкладників банку і розвитку господарства;
• • інвестиційні - забезпечують фінансування вкладень у виробництво на тривалий термін;
• • іпотечні - надають довгострокові грошові позики під заставу нерухомості - землі, будівель;
• • депозитні - обслуговують клієнтів за вкладами (депозитами) і позиках (кредитам).

Чіткої класифікації комерційних банків не існує. Наприклад, в Англії розрізняють наступні групи банків: депозитні банки; облікові будинки; акцептні будинки; іноземні та інші банки. У ФРН класифікація банків така: комерційні банки; ощадні банки і кредитні товариства; іпотечні банки і будівельні ощадні каси; банки споживчого кредиту; інвестиційні компанії; кредитні інститути з особливими завданнями. В Японії в сфері приватного кредиту називають: міські банки; регіональні банки; траст-банки; банки довгострокового кредиту; іноземні банки.

У конкретних історичних умовах утримання і наповнення банківської системи країни може бути різним.

Банківська система царської Росії. Державний банк Росії почав свою діяльність в 1860 р До кінця XIX в. Державний банк не мав права самостійної грошової емісії і випускав кредитні квитки (банкноти) тільки за розпорядженням уряду. З введенням в країні в 1897 р золотого монометалізму Державному банку надано право самостійної емісії, але з певним обмеженням: кількість паперових грошей могло перевищувати золотий запас не більше ніж удвічі. Насправді банк випускав кредитних квитків набагато менше цієї межі, і російський конвертований рубль став однією з найстійкіших валют у світі. На відміну від центральних емісійних банків інших країн Державний банк Росії кредитував не тільки банки, але і промисловість, торгівлю, заготовки. До спеціалізованим державним банкам ставилися освічені в кінці XVIII в. Державний позиковий банк і Державний комерційний банк. Позиковий банк давав поміщикам позики під заставу маєтків і кріпаків. Комерційний банк повинен був сприяти розвитку промисловості і торгівлі. Однак незабаром обидва банки були закриті. У підсистему комерційних банків входили: акціонерні комерційні банки (займали домінуюче становище на ринку позикових капіталів); міські громадські банки (обслуговували середнє і дрібне підприємництво); акціонерні земельні банки (займалися іпотечним кредитуванням).

Банківська система СРСР. Тривалий час в СРСР переважав тип побудови банківської системи з характерною для планово-розподільних відносин системою концентрації всіх банківських операцій в Держбанку СРСР (єдиному емісійному, касовому та розрахунковому центрі СРСР, центральному банку кредитування та фінансування народного господарства і населення) і в декількох спеціалізованих державних банках , які здійснювали за дорученням Держбанку СРСР окремі види операцій.

Принципові зміни в банківську систему країни були внесені в кінці 80-х рр. XX ст. З 1 січня 1988 року почала діяти трирівнева банківська система, в яку входили: банк першого рівня - Державний банк СРСР (Держбанк СРСР) з його філіями в республіках і областях; банки другого рівня - п'ять спеціалізованих державних банків зі своєю мережею установ на місцях: Банк зовнішньоекономічної діяльності СРСР (Зовнішекономбанк СРСР), Промислово-будівельний банк СРСР (Промбудбанк СРСР), Агропромисловий банк СРСР (Агропромбанк СРСР), Банк житлово-комунального господарства і соціального розвитку СРСР (Жилсоцбанк СРСР) і Ощадбанк СРСР (Ощадний банк СРСР); банки третього рівня - мережа зароджуються на альтернативній основі комерційних банків:

• • Держбанк СРСР володів винятковим правом на випуск в обіг готівки, мав статус головного банку країни, організатора і гаранта проведення єдиної політики держави в галузі грошового обігу, кредитування, фінансування, розрахунків, касових і валютних операцій. На Держбанк СРСР був покладений контроль діяльності спеціалізованих банків. Для виконання зазначених функцій Держбанк СРСР був звільнений від оперативної діяльності з безпосереднього обслуговування галузей народного господарства;
• • Зовнішекономбанк СРСР забезпечував організацію та проведення розрахунків у валюті за експортно-імпортними операціями, контроль виконання зведеного валютного плану, проводив операції на міжнародних валютних і кредитних ринках;
• • Промстройбанк СРСР здійснював кредитування основної діяльності, формування та кредитування капітальних вкладень, а також розрахунки в промисловості, будівництві, на транспорті і зв'язку;
• • Агропромбанк СРСР кредитував основну діяльність, фінансував капітальні вкладення, вів розрахунки об'єднань, підприємств і організацій агропромислового комплексу та споживчої кооперації;
• • Жилсоцбанк СРСР виконував фінансування, кредитування і розрахункове обслуговування діяльності підприємств, організацій та установ соціально-культурної та невиробничої сфери, легкої промисловості, державної торгівлі, житлово-комунального господарства і побутового обслуговування, кооперативів;
• • Ощадний банк СРСР забезпечував організацію ощадної справи в країні, безготівкові розрахунки і касове обслуговування населення, поширення та погашення облігацій державних позик, кредитування різних споживчих потреб громадян;
• • комерційні банки реалізовували на договірних умовах кредитно-розрахункове та інше банківське обслуговування юридичних осіб і громадян і класифікувалися: за належністю статутного капіталу і способу його формування - у формі акціонерних товариств і товариств з обмеженою відповідальністю, за участю іноземного капіталу, іноземні банки та інші; за видами здійснюваних операцій - універсальні та спеціалізовані; по території діяльності - загальносоюзні, республіканські, регіональні; по галузевої орієнтації.

Банківська система Російської Федерації створювалася шляхом модернізації частини банківської системи СРСР, яка перейшла Російської Федерації як суверенної держави. Після того як спеціалізовані державні банки були акціоновані, банківська система Російської Федерації стала дворівневою, отримала нове специфічне наповнення та зміст.

Згідно з Федеральним законом «Про банки і банківську діяльність» банківська система Російської Федерації включає в себе наступні основні елементи: Банк Росії, кредитні організації, а також філії і представництва іноземних банків (рис. 13.2).

Перший рівень системи утворює Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії). Банк Росії має законодавчо

Мал. 13.2. Банківська система Російської Федерації

рівень I

рівень II

закріплену монополію на емісію національних грошових знаків і ряд особливих функцій в області кредитно-грошової політики.

Другий рівень складають об'єднані в силу національного законодавства приватні інститути під загальною назвою кредитних організацій, основну частку яких займають комерційні банки. Банк Росії є Центральним банком в повному розумінні цього слова тільки для російських кредитних організацій.

Кредитна організація - це юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Банку Росії має право здійснювати передбачені законодавством банківські операції. Кредитним організаціям забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю. Розрізняють кредитні організації двох видів: банки та небанківські кредитні організації.

Комерційний банк. Ключова відмінність комерційних банків від інших кредитних організацій в тому, що тільки банки мають виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції:

• • залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
• • розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості;
• • відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Небанківські кредитні організації (НКО) - організації, що виконують окремі банківські операції та угоди, передбачені законодавством країни. НКО можна розділити на три основних види: розрахункові небанківські кредитні організації (РНКО), платіжні небанківські кредитні організації (ПНКО) і небанківські депозитно-кредитні організації (НДКО). Небанківські кредитні організації на підставі ліцензії, виданої Банком Росії, мають право здійснювати окремі банківські операції з коштами в рублях і іноземній валюті:

• • банківські операції РНКО:
  • - відкриття і ведення банківських рахунків юридичних осіб;
  • - здійснення переказів коштів за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
  • - інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
  • - купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
  • - здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків, в тому числі електронних грошових коштів (за винятком поштових переказів);
• • банківські операції ПН КО:
• - відкриття і ведення банківських рахунків юридичних осіб;
• - здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
• - інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
• - здійснення переказів грошових коштів без відкриття банківських рахунків, в тому числі електронних грошових коштів (за винятком поштових переказів);
• • банківські операції НДКО:
• - залучення грошових коштів юридичних осіб у внески (на певний термін);
• - розміщення залучених у вклади грошових коштів юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок;
• - купівля-продаж іноземної валюти в безготівковій формі (дану операцію НДКО вправі здійснювати виключно від свого імені і за свій рахунок);
• - видача банківських гарантій.

Кількість кредитних організацій в Російській Федерації постійно зменшується. Якщо на 01.01.2007 р було одна тисяча сто вісімдесят дев'ять кредитних організацій, то на 01.01.2013 р діяло 956 кредитних організацій. Найбільше кредитних організацій перебувало в Центральному федеральному окрузі (табл. 13.1).

Банківська система РФ як складна конструкція поряд з перерахованими елементами також включає в себе банківські союзи і асоціації, банківські групи та холдинги, банківську інфраструктуру, банківське законодавство, банківський ринок і інші елементи.

Обов'язкова вимога до банківських союзів і асоціацій - відсутність мети одержання прибутку і заборона на вчинення банків-

Таблиця 13.1. Концентрація діючих кредитних організацій по федеральних округах (за станом на 01.01.2013 р) 1

російська Федерація

Кількість організацій, одиниць

У% від загального

кількості

Центральний федеральний округ

564 *

59,0

Північно-Західний федеральний округ

70

7,4

Південний федеральний округ

46

4,8

Північно-Кавказький федеральний округ

50

5,2

Приволзький федеральний округ

106

11,1

уральский Федеральний округ

44

4,6

Сібірській федеральний округ

53

5,5

Далекосхідний федеральний округ

23

2,4

всього:

956 **

100,0

• * У тому числі в м Москві - 494 кредитні організації.
• ** З них банків 897, небанківських кредитних оргнізації - 59.

ських операцій. Функціями спілок і асоціацій можуть бути: захист та представництво інтересів кредитних організацій; координація їх діяльності; розвиток міжрегіональних і міжнародних зв'язків кредитних організацій; задоволення їх наукових, інформаційних і професійних інтересів; вироблення рекомендацій щодо здійснення банківської діяльності та вирішення інших завдань кредитних організацій.

Система банківських асоціацій включає регіональні асоціації, асоціації федеральних округів (окружні банківські асоціації) і федеральну банківську асоціацію.

До числа регіональних банківських асоціацій відносяться: Алтайський банківський союз, Асоціація комерційних банків Волгоградської області, Воронезький банківський союз, Асоціація комерційних банків Кубані, Московський банківський союз, Асоціація комерційних банків Оренбуржжя, Пермський банківський союз, Банківський союз «Велика Волга», Асоціація комерційних банків Томської області, Асоціація кредитних організацій Тюменської області, Уральський банківський союз, Хабаровська асоціація банків та ін. [3]

Банківськими асоціаціями федеральних округів є: Асоціація банків Центральної Росії і Асоціація банків Північно-Заходу.

До банківських асоціацій федерального рівня відносяться Асоціація російських банків (АРБ) та Асоціація регіональних банків (Асоціація «Росія»), Асоціація російських банків (АРБ) об'єднує майже всі перераховані вище регіональні та окружні банківські асоціації. АРБ ефективно взаємодіє з Банком Росії на принципах партнерства і ділового співробітництва. Маючи спільні цілі щодо розвитку та зміцнення банківської системи, АРБ ​​і Банк Росії направляють спільні зусилля на вибудовування системи загальних взаємин з міністерствами і відомствами РФ. Основними напрямками діяльності Асоціації «Росія» є розвиток і зміцнення російського банківського сектора за допомогою збільшення капіталізації банків, створення економічних і правових умов для залучення інвестиційних ресурсів в банківську систему країни, забезпечення справедливої ​​конкуренції на ринку банківських послуг і підвищення ефективності банківського бізнесу.

Кредитні організації можуть входити до складу банківських груп і банківських холдингів.

До банківської інфраструктури зараховують різного роду спеціалізовані підприємства, агентства, служби, що забезпечують діяльність банків, проведення ними банківських операцій та угод: дилерські компанії по роботі з цінними паперами банків; інформаційно-аналітичні центри банківської інформації, рейтингові агентства; бюро кредитних історій; агентства безпеки, що спеціалізуються в кредитній сфері; навчальні заклади банківської спеціалізації, навчальні центри; фірми і агентства з підбору та навчанню кадрів; наукові центри та лабораторії; організації з аудиту банків та ін.

Особливий елемент банківської системи - банківське законодавство, що регулює банківську діяльність.

Банківська система не може існувати без банківського ринку. На ньому концентруються банківські ресурси і здійснюється торгівля банківським продуктом.

До інших елементів банківської системи можна віднести Державну корпорацію «Агентство зі страхування вкладів», Державну корпорацію «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)».

Цілі і завдання розвитку банківської системи визначаються Урядом РФ спільно з Банком Росії.

На найближчу перспективу цілями розвитку банківської системи ставляться забезпечення її стійкості і перехід до інтенсивної моделі розвитку банківського сектора.

Завдання розвитку банківської системи наступні:

• • вдосконалення правового середовища, що забезпечує можливості раціонального ведення бізнесу, більш ефективний захист приватної власності і розвиток конкуренції на всіх сегментах фінансового ринку;
• • формування інфраструктури, що відповідає сучасним вимогам і базується на використанні передових банківських технологій, включаючи заходи по створенню міжнародного фінансового центру в Російській Федерації;
• • підвищення якості корпоративного управління та управління ризиками в кредитних організаціях;
• • вдосконалення банківського регулювання і банківського нагляду;
• • забезпечення фінансової стабільності.

На території Російської Федерації може бути відкрита філія іноземного банку - відокремлений підрозділ іноземного банку [4] , Що розташований поза місцем його знаходження та здійснює всі його функції або їх частину, в тому числі функції представництва. На відміну від філій представництва лише представляють і здійснюють захист інтересів іноземних банків в Росії. Представництва та філії не є юридичними особами. Вони наділяються майном який створив їх банком і діють на підставі затверджених ним положень.