Змінилися економічні умови, пов'язані з побудовою справжніх ринкових відносин в суспільстві і функціонуванням різноманіття власників, в тому числі і в банківській системі, рішення багатьох амбітних завдань, в числі яких входження Казахстану в число 50-ти найбільш розвинених країн світу, поставлених Президентом Республіки Казахстан Н .А.Назарбаевим, вимагають пильної уваги як вчених, так і практиків до проблеми сталого і стабільного функціонування банківського сектора Республіки Казахстан. Банківський сектор Республіки Казахстан, аж до 2007 р, розвивався в сприятливій економічній обстановці, обумовленої щорічним стійким зростанням ВВП (табл.) [1].
Як показують дані таблиці, відношення активів банківського сектора до ВВП в період з 2001 по 2008 рр. зросла з 25,1 до 91,8% (зростання в 3,7 рази), відношення позичкового капіталу за цей період до ВВП змінилося з 16,9 до 69,7% (зростання в 4,4 рази), відношення розрахункового власного капіталу з 3,8 до 14,4% (зростання в 3,7 рази). Однак вплив світової фінансової кризи, яке стало відчуватися з кінця 2007 року і мало тенденцію до посилення в 2008 р, призвело до того, що перераховані вище показники до початку 2009 р істотно знизилися, відповідно з 91,8 до 75,1% , з 69,7 до 58,3%, з 14 до 12,3%, оголивши перші ознаки нестабільності банківського сектора Республіки Казахстан і неадекватності банківського регулювання і нагляду.
Пильна увага вчених і практиків до банківського сектору викликано тим, що сталий економічний розвиток будь-якої держави в чималому ступені залежить від ефективного функціонування банківської системи. Якщо ця система дасть збій, то «хворіє» весь економічний організм. Тому банківську діяльність відносять до особливих видів підприємницької діяльності, оскільки банки працюють з чужими грошима, які власниками тимчасово поміщаються на банківські рахунки. З метою захисту інтересів вкладників і клієнтів діяльність банків у всіх країнах піддається державному регулюванню. Роль державного регулювання бан
ковской діяльності особливо зростає на сучасному етапі, в силу вибухнула світової фінансової кризи. Саме сьогодні потребують комплексного вивчення теорія і практика банківського регулювання в Республіці Казахстан, необхідні аналіз і узагальнення тенденцій розвитку банківського регулювання і нагляду за діяльністю банків другого рівня в умовах фінансової глобалізації на основі системного підходу.
показу
ки
дані
01.01.02
01.01.03
01.01.04
01.01.05
01.01.06
01.01.07
01.01.08
01.01.09
ВВП - млрд. Тенге
3250,6
3747,2
4612,0
5870,0
7453
10139,5
12849,8
15936,5
Ставлення активів до ВВП,%
25,1
30,6
36,3
45,8
60,6
87,5
91,8
75,1
Ставлення позичкового капіталу до ВВП,%
15,9
19,1
23,6
30,9
41,1
59,1
69,7
58,3
Ставлення розрахункового власного капіталу до ВВП,%
3,8
4,3
5,1
5,9
7,9
11,5
14,0
12,3
Примітка. Таблиця складена автором за даними звітів Нацбанку РК.
На сучасному етапі ці питання набувають не тільки локальну актуальність (для окремо взятої країни), але і глобальну, чому сприяла світова фінансова криза, виявив серйозні вади і недосконалість діючої системи банківського регулювання і нагляду. Виникла необхідність не просто в удосконаленні діючої системи банківського регулювання, а в її кардинальну зміну і створення нової посткризової моделі банківського регулювання і ризик-орієнтованого нагляду. Нинішня світова криза по руйнівності порівнюють з Великою депресією минулого століття, найбільшою економічною кризою 30-х років XX століття, який на той момент також виявив безліч проблем і недоліків в системі ринкових відносин держави і приватного капіталу. Тому найбільш обговорюваною темою в широких колах світової політики, бізнесу і науки є роль і ступінь державної участі в регулюванні фінансового (банківського) сектору, ринку цінних паперів і страхування як найбільш схильних до впливу транскордонних ризиків глобалізації.
За даними звіту МВФ глобальна економічна криза, що наступив в середині 2007 р, завдав колосальної шкоди банкам, страховим фірмам, пенсійним фондам і хедж-фондам в сумі близько 1,4 трильйона доларів США [2; 161].
Перші дискусії про глобалізацію виникли в кінці 80-х років ХХ ст., У зв'язку з посиленням інтернаціоналізації товарних і фінансових ринків. На початку 90-х років ХХ ст. звалився СРСР, а разом з ним і залізна завіса. Все це призвело до відкриття кордонів, виникнення нових ринків з дешевою робочою силою, і відповідно, появи нових потенційних конкурентів. Глобалізація ринків товарів і послуг, ринків праці, ринків фінансів і капіталу призвела до дивних змін. З одного боку, перш за різні і незалежні ринки стають схожими, з іншого - стали все більш взаємопов'язаними і взаємозалежними. В силу цього раніше ізольовані один від одного ринки стають не тільки транскордонними, а й частиною світових ринків.
Основною рушійною силою інтернаціоналізації світової економіки стали міжнародні фінанси, розвиток яких однозначно випереджало зростання світового виробництва і експорту. Світову економіку на якісно новий рівень інтернаціоналізації - глобалізацію вивели зустрічні потоки прямих інвестицій, диверсифікація, розширення та інтеграція міжнародних фінансових ринків. Спочатку закрита система національних ринків перетворилася в повністю вільний ринок для фінансових інвестицій і форм фінансування.
Прискорене розвиток фінансової глобалізації в кінці ХХ і початку XXI ст. супроводжувалося високою динамікою і зростаючим обсягом валютних і євровалютних ринків, банківських депозитів в
іноземній валюті, коштів, залучених з міжнародного фінансового ринку, сукупних ресурсів інституційних інвесторів, частки іноземних ресурсів в соціально-економічному розвитку окремих країн. У Казахстані це проявилося у вигляді зовнішніх запозичень банків другого рівня та бумом кредитування. Залучаючи дешеві закордонні ресурси, у банків зросли обсяги кредитування економіки і населення тільки за період з 2004-2007 рр. в 50 разів, збільшуючи тим самим банківські ризики і ставлячи під сумнів свою ліквідність [3; 27].
Тому в своєму дослідженні ми використовуємо метод наукового пізнання дійсності від часткового до загального. Перш ніж перейти до визначення понять «банківська діяльність», «банківське регулювання», слід дослідити сутність банку, простежити його еволюцію, дати сучасні уявлення про сутність банку.
До дослідження сутності банківської діяльності можна підійти з двох сторін: юридичної та економічної. Російський вчений-економіст О.И.Лаврушин зазначає: «При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку залишається відкритою. З'ясування сутності - це не тільки співвідношення банку з законом. Чи не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, дозволені йому виконувати, а економічна сторона справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. У процесі аналізу сутності банку важливо не втратити історичні закономірності, врахувати стійкі, традиційні угоди, відмічені раніше (сохранная операція, обмін валют, кредитування), виділити, з іншого боку, ті з них, які внесені економічною кон'юнктурою, особливостями певного етапу суспільного розвитку » [4; 15].
Якщо сутність банку розглядати з юридичної точки зору, то вихідним пунктом буде розгляд поняття «банківські операції». Так, наприклад, Закон РК «Про банки і банківську діяльність» визначає банк як юридичну особу, що є комерційною організацією, яка відповідно до цього закону є правомочним здійснювати банківську діяльність [5]. А під банківською діяльністю відповідно до цього закону розуміється виконання банківських операцій. Причому офіційний статус банку визначається державною реєстрацією юридичної особи як банку в органах юстиції і наявністю ліцензії уповноваженого органу з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій на проведення банківських операцій. Ні одна юридична особа, що не має офіційного статусу банку, не може бути банком або характеризувати себе таким, що займається банківською діяльністю. Тому перш ніж підійти до необхідності і сутності банківського регулювання, важливо проаналізувати основні етапи еволюції сутності банку і його діяльності, яка привнесена економічною кон'юнктурою і особливостями етапів суспільного розвитку.
Вчення про банках - досить давня наука. Перші згадки про банках з'явилися, як свідчать джерела, дві тисячі років тому. Однак можна сказати, що сам період виникнення банків і банківської справи до цих пір точно не визначено в економічній літературі, також до кінця не ясна справжня природа виникнення банків. О.И.Лаврушин вважає: «Перші банки, на думку ряду вчених, виникли в умовах мануфактурної стадії капіталізму і з'явилися, перш за все, в окремих італійських містах (Венеції, Генуї) в XIV і XV ст. На їхню думку, банк як особливий інститут товарного господарства виник не у зв'язку з розвитком товарно-грошових відносин на ранніх етапах товарного господарства, а саме в той період, коли потрібна була мережа спеціальних установ, що регулюють грошовий обіг і виробляли в більш широких масштабах кредитні операції . Банк з'явився тільки на такій стадії розвитку кредиту, коли без його широкої допомоги неможливо було функціонування капіталістичних підприємств. Не випадково банк характеризується виключно як явище капіталістичного господарства. Інша частина фахівців вважає, що банки виникли в більш ранній період, при феодалізмі. Вони відзначають, що вже в античному і феодальному господарстві з'явилася потреба у функції банків - як посередників у платежах. Отже, існуюче уявлення про період появи банків розходяться не на одне - два десятиліття, охоплює майже дві тисячі років »[4; 14].
Але все ж головна суть питання не в тому, коли з'явилися банки, а у визначенні того, що ж вважати банком, що потрібно вкладати в поняття «банк» і «банківська справа» у взаємозв'язку з існуючою в країні моделлю економіки.
Еволюція і розвиток ринкової економіки включає в себе наступні стадії: економіка товарного обігу, капіталістична економіка, фінансова економіка. Причому кожної моделі економіки відповідали основоположні форми руху вартості і капіталу, що зумовили стан банківської справи та банківських продуктів. У формування і розвиток теорії банківської справи внесли вклад як історично сформовані, так і нові сучасні концепції та підходи. І хоча в останні роки деякі колишні положення були переглянуті у зв'язку з переходом від планової радянської моделі банківської справи до ринкової, проте вони не втратили своєї методологічної та наукової цінності.
Тут доречно навести слова К.Маркса, який в «Капіталі» писав: «Все нації з капіталістичним способом виробництва періодично переживають спекулятивну лихоманку, під час якої вони прагнуть здійснювати роблення грошей без посередництва процесу виробництва» [6; 67]. Як сучасно і актуально звучать ці слова в XXI ст., Що підтверджують тезу про те, що саме банківська справа нестабільно по природі. Це ще раз доводить світова фінансова криза, що почалася з обвалу іпотечного ринку США в 2006-2007 рр. і зламав на своєму шляху всі межі, перемістившись в країни Європи, Азії і, природно, в Росію і Казахстан, оскільки фондові ринки зазначених країн були затоплені нічим не забезпеченими цінними паперами. Цьому значною мірою сприяла асиметричність, непрозорість інформації в сучасній моделі економіки. Перш за все, банківська справа базується на впевненості і взаємній довірі учасників, дотриманні «правил гри». Якщо ж довіру втрачається, а діяльність банків не прозора, може наступити фінансова криза, оскільки банки, будучи фінансовими посередниками, переміщують величезні суми грошей і капіталу, не обмежуючись в часі і в просторі, враховуючи сьогоднішні можливості банківських мереж телекомунікацій, технологій та інновацій. Слова К.Маркса підтверджуються сучасною дійсністю, коли фінансова глобалізація призвела до фінансової нестабільності на всій планеті. І одна з причин - це кредитування банками сфери обігу, а не сфери виробництва, в результаті чого обороти фінансового сектора перевищили в кілька разів обороти реального сектора.
У колективній російської монографії «Банківська система Росії. Настільна книга банкіра », випущеної в 3-х томах в 1995 р, була зроблена перша спроба визначити сутність банку та банківської діяльності в нових економічних умовах [7]. Пізніше, в 2005 р,
О.И.Лаврушин пише: «До банківської діяльності відносять не тільки операції, безпосередньо випливають з його функцій, але і діяльність, обумовлену ними, - це, зокрема, діяльність, спрямована на створення кредитної організації або групи банків для вирішення завдань, освіти банківського холдингу, операції по реорганізації банків та їх ліквідації в зв'язку з банкрутством »[8; 33]. На наш погляд, дане визначення О.И.Лаврушин ще раз доводить зміна суті банківської діяльності як такої в сучасних умовах.
Однією з останніх робіт російських вчених, які заслуговують на увагу, на наш погляд, є монографія д.е.н., професора Н.І.Парусімовой «Банківська справа: модель розвитку», видана в м Москві в 2005 р, де велика увага приділено трансформації банківської справи, пов'язаного з історичними етапами розвитку ринкової економіки. Причому дається наступне визначення: «Трансформація банківської справи - це перетворення в нові форми відносин і перехід в нову якість основних підгалузей банківського бізнесу, його взаємопов'язаних інститутів і продуктів. Вона під впливом зовнішніх і внутрішніх факторів може перебувати в стабільному або трансформаційному стані, яке перериває процес нормального банківського бізнесу і робить його невизначеним. Трансформаційне стан може завершитися або переходом в стабільне стійке положення і початком нового витка еволюційних змін в сформувався системі, або кризою, який згодом призводить банківську систему у відповідність з реальним сектором економіки [9; 85].
Відповідно до теорії трансформації Н.І.Парусімова вважає, що перехідний стан банківської справи проходить кілька етапів: етап деформації, етап кристалізації, етап оптимізації.
Етап деформації характеризує руйнування попередніх зв'язків і значне скорочення ресурсів. Етап кристалізації характеризує виникнення нових елементів і зв'язків, які починають підпорядковувати своїм законам колишні. Етап оптимізації - це оформлення нових відносин та інститутів. Причому всі ці зміни, що відбулися в банківській справі багатьох країн з середини 50-60-х років XX ст., Ряд вчених назвуть фінансової революцією. З 80-х років XX ст. починається новий етап трансформації банківської справи, а саме створення нових інститутів банківського бізнесу і банківських продуктів, так як банківські продукти, які формувалися століттями, починають трансформуватися в нові форми і купувати стандартизований, синдикований характер.
Таким чином, ми згодні з твердженням даного автора про те, «що від банкірського промислу до сучасної« фабрики кредиту »банківська справа пройшло, по крайней мере, одинадцять сходинок еволюційного розвитку і перетворилося в багатогалузевий вид банківського бізнесу, що реалізує свої завдання в банківській сфері і в сфері капіталу відповідно до потреб відтворювального процесу [9; 111]. Схематично це можна представити малюнком.
Таким чином, на наш погляд, можна зробити наступні висновки:
- зміни в економічній системі зумовили трансформацію банківської справи;
- в процесі еволюції банківської справи депозитно-обмінний бізнес, здійснюваний простими обмінними банками, змінився на процентно-інвестиційний бізнес, представниками якого стали виступати чисто капіталістичні банки;
- подальша еволюція банківської справи привела до появи з середини минулого століття фінансового бізнесу, здійснюваного посередниками, які стали фінансовими партнерами своїх численних клієнтів.
В даний час під впливом ряду факторів, а саме фінансової глобалізації, інтернаціоналізації банківського бізнесу, розвитку фінансових інновацій, конкуренції, концентрації і централізації капіталу, комп'ютеризації банківської діяльності та ін., Чітко позначився перехід до нового, інформаційно-гарантійному, віртуального банківського бізнесу, представленого сфальцьованими універсальними банками [10; 25].
Тому в даний час все більша увага приділяється проблемі міжнародного банківського регулювання, яке повинно бути розумним, достатнім для запобігання банківських ризиків і банківських криз, так як цього вимагає трансформація банківської справи, оскільки на зміну традиційним банківським операціям прийшли нові банківські продукти та технології, і сьогодні ми маємо справу з новим інформаційно-гарантійним (віртуальним) банківським бізнесом [10; 25].
Таким чином, потрібно відзначити, що саме поняття «банківська діяльність» зазнало значних змін. В першу чергу це пов'язано з еволюцією банківської справи, банківської діяльності. Так, Закон РК «Про банки і банківську діяльність» банківську діяльність визначає як виконання банківських операцій [5]. Аналогічної визначення дотримується ряд вчених економістів як Казахстану, так і ряду країн СНД. На наш погляд, поняття «банківська діяльність» - це фінансово-посередницька діяльність банківських установ при виконанні банківських операцій і надання банківських послуг, спрямована на здійснення депозітнообменного, процентно-інвестиційного, фінансового та інвестиційного-гарантійного, віртуального бізнесу в інтересах своїх акціонерів, депозиторів і вкладників. Наше визначення поняття «банківська діяльність» більш повно відображає всі сторони діяльності банку з урахуванням сучасних фінансових інновацій та інструментів, появи яких сприяла фінансова глобалізація, так як фінансова глобалізація є наслідком економічної інтеграції, прискореного формування наднаціональних ринків капіталу і цінних паперів. Фінансова глобалізація сприяє концентрації банківського капіталу в великих світових фінансових центрах, процесу злиття і поглинання банків, все більшої «оффшорізаціі» і універсалізації банківського бізнесу, зростання конкуренції з боку небанківських фінансових організацій, інтеграції банківського бізнесу зі страховим. У цих умовах фінансова глобалізація висуває особливі вимоги до банківського регулювання, так як міжнародна інтеграція і інтернаціоналізація банківських систем вимагає адекватного глобального регулювання і нагляду за зміною за своїм змістом банківською діяльністю.
список літератури
1 Звіти Національного банку РК за 2002-2008 роки / Інтернет-ресурс: htpp: // www.nationalbank.kz .
2 Байдаулет Е.А. Регулювання фінансових ринків в умовах глобальної економічної кризи: досвід в розрізі поточної ситуації // Економіка, фінанси, дослідження. - Астана, 2009. - № 2 (14). - С. 161-168.
3 Сейткасімов Г.С. Причини і уроки світового і Казахстанського фінансової кризи // Подолання наслідків світової фінансової кризи та перспективи розвитку економіки Казахстану: Матеріали міжнар. наук.-практ. конф. - Астана: ІСЦ КАзУЕФМТ, 2009. - 265 с.
4 Банківська справа: Підручник. - 2-е изд., Перераб. и доп. / Под ред. О.И.Лаврушин. - М .: Фінанси і статистика, 2003. - 672: іл.
5 Закон РК «Про банки і банківську діяльність» від 31.08.1995 № 2444.
6 Маркс К. Капітал. - М .: Политиздат, 1978. - Т. 2. - С. 67.
7 Банківська система Росії: Настільна книга банкіра. Кн. I. - М .: «ДЕКА», 1995. - 688 с.
8 Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. О.И.Лаврушин. - 3-е изд., Перераб. и доп. - М .: КНОРУС, 2006. - 560 с.
9 ПарусімоваН.І. Банківська справа: модель розвитку. - М .: Моск. академія підприємництва, 2005. - 495 с.
10 Садвокасова К.Ж. Про взаємозв'язок змін в економічній системі з трансформацією банківської справи // Банки Казахстану. - Алмати, 2009. - № 5. - С. 22-25.
Прізвище автора: К.Ж. Садвокасова
