Купівля валюти [24]

Купівля валюти - документ для реєстрації придбання валютних коштів компанією і розрахунку збору та комісії за проведення операції з купівлі валюти.

Для реєстрації придбання валютних коштів необхідно заповнити обов'язкові поля заголовка, відмічені знаком "зірочка", при цьому необхідно звернути увагу на такі поля заголовка:

1. Валюта - вибір купленої валюти.
2. Курс - курс покупки валюти (комерційний).
3. Курс НБУ - курс НБУ на день покупки валюти встановлюється автоматично.
4. Курс збитки - значення, що показує курсові збитки, що виникають при купівлі валюти (обчислюється автоматично за сумою купленої валюти, але може бути відкориговано, а від'ємне значення показує курсовий прибуток).
5. Прихід іноземної валюти:
   1. Сума - сума придбаної іноземної валюти.
   2. Дата - дата проведення операції з купівлі валюти та зарахування валютних коштів на розрахунковий рахунок, за замовчуванням значення дорівнює даті створення документа і може бути змінено; при зміні дати виконується ініціалізація курсу валюти за даними НБУ і виконується перерахунок курсових збитків.
   3. На р / с - розрахунковий рахунок зарахування грошових коштів в іноземній валюті.
   4. Зарахувати на р / с - ознака створення в проводок по зарахуванню валютних коштів на балансовий рахунок; ознака необхідно встановлювати в разі, якщо не була імпортована виписка банку про операції на розрахунковому рахунку в іноземній валюті.
6. Витрата національної валюти:
   1. Сума - сума національної валюти, витраченої на придбання іноземної валюти; значення обчислюється автоматично на підставі Курсу покупки і Суми придбаної валюти.
   2. Дата - дата списання коштів з розрахункового рахунку в національній валюті, за замовчуванням значення дорівнює даті створення документа і може бути змінено.
   3. З р / с - розрахунковий рахунок списання грошових коштів в національній валюті.
   4. Списати на р / с - ознака створення в проводок по списанню грошових коштів в національній валюті з балансового рахунку; ознака необхідно встановлювати в разі, якщо не була імпортована виписка банку про операції на розрахунковому рахунку в національній валюті.
7. Витрати при купівлі валюти:
   1. Комісія банку - сума комісії, виплаченої банку за операцію з придбання валюти, а також дата списання комісії і балансовий рахунок обліку витрат.
   2. Збір до ПФ - сума збору до Пенсійного Фонду за операцію з придбання валюти, а також дата списання збору і балансовий рахунок обліку витрат.

Після заповнення документа його необхідно провести натисканням кнопки "Провести" - проводки будуть відображені в звітах додатки (перелік проводок документа міститься в формі "Проведення").

При проведенні документ генерує такі проводки:

Для України - корпоративна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 0.333.020 Розрахунковий рахунок Витрата гривні з Розрахункового рахунку (Вартість валюти в гривні) при встановленому прапорці "Списати з РС" Валютний розрахунковий рахунок 0.333.020 Прихід валюти на валютний розрахунковий рахунок (Сума валюти) при установленносм прапорці "Зарахувати на РС" 0.942.010 0.333.020 Курсовий збиток від покупки 0.333.020 0.711.010 Курсовий дохід від покупки Счет затрат 0.333.020 Комісія банку 0.651.030 0.333.020 Збір до ПФ Счет затрат 0.651.030 Віднесення на витрати збору в ПФ

Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (гривневий і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.

Для України - стандартна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 3332 Розрахунковий рахунок Витрата гривні з Розрахункового рахунку (Вартість валюти в гривні) при встановленому прапорці "Списати з РС" Валютний розрахунковий рахунок 3332 Прихід валюти на валютний розрахунковий рахунок (Сума валюти) при установленносм прапорці " зарахувати на РС "942 3332 Курсовий збиток від покупки 3332 711 Курсовий дохід від покупки Счет затрат 3332 Комісія банку 65103 3332 Збір до ПФ Счет затрат 65103 Віднесення на витрати збору в ПФ

Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (гривневий і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.

Для Росії - стандартна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 57.22 Розрахунковий рахунок Витрата рублів з Розрахункового рахунку (Вартість валюти в рублях) при встановленому прапорці "Списати з РС" Валютний розрахунковий рахунок 57.22 Прихід валюти на валютний розрахунковий рахунок (Сума валюти) при установленносм прапорці " зарахувати на РС "91.02.01 57.22 Курсовий збиток від покупки 57.22 91.01.01 Курсовий дохід від покупки 91.02.09 57.22 Комісія банку

Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (рублевий і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.

Для Казахстану - стандартна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 1020.030 Розрахунковий рахунок Витрата тенге з Розрахункового рахунку (Вартість валюти в тенге) при встановленому прапорці "Списати з РС" Валютний розрахунковий рахунок 1020.030 Прихід валюти на валютний розрахунковий рахунок (Сума валюти) при установленносм прапорці " зарахувати на РС "7430.010 1020.030 Курсовий збиток від покупки 1020.030 6250.010 Курсовий дохід від покупки Счет затрат 1020.030 Комісія банку

Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (тенге і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.

Стаття додана / оновлена ​​10.01.2017